Voor de invulling van de financieringsbehoefte kan de gemeente gebruik maken van een kortlopende kredietfaciliteit (tot een maximum van € 10 mln.) bij de BNG. Per 29 november 2021 is hier de bankgarantie voor Ikea ad € 1 mln. van afgetrokken zodat de beschikbare ruimte op de kredietfaciliteit nog € 9 mln. bedraagt. De hoogte en het gebruik van deze faciliteit is onderdeel van de uitvoering van de treasuryfunctie, welke elders in de jaarstukken wordt toegelicht in de paragraaf financiering.
Per 1 juli 2021 is de wet op het schatkistbankieren aangepast. De drempel voor het afromen van positieve saldi naar de schatkistbankieren is verhoogd van 0,75 procent naar 2 procent van het begrotingstotaal – met een minimum van € 1 mln. Voor gemeenten met een begrotingstotaal van € 500 mln. of meer is de drempel € 10 mln. euro plus 0,2 procent van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 mln. te boven gaat. Dat hebben de fondsbeheerders Binnenlandse Zaken en Financiën met de Vereniging van Nederlandse Gemeenten en de koepelorganisaties van de provincies en de waterschappen afgesproken. Voor gemeente Zaanstad bedraagt de drempel voor het afromen van € 10,3 mln.
De wijziging valt samen met de datum dat de BNG start met het in rekening brengen van rente op positieve saldi boven de € 0,5 mln. Met de BNG hebben is daarom een overeenkomst afgesloten om dagelijks positieve saldi boven de € 0,4 mln. af te romen naar de schatkist. Hiermee voorkomen we onnodige rentelasten. Sinds 14 september 2022 wordt weer een rentevergoeding ontvangen op het geld dat uitstaat bij de schatkist. Per 30 december 2022 bedraagt deze rente 1,9%.
Voor 2022 bedroegen de middelen die we in de schatkist hebben aangehouden per kwartaal (gebaseerd op de limiet van € 0,4 mln.):
- 1 e kwartaal 2022 € 15,4 mln.
- 2 e kwartaal 2022 € 8,0 mln.
- 3 e kwartaal 2022 € 22,1 mln.
- 4 e kwartaal 2022 € 10,7 mln.