Tarieven rechten (leges)
De Leges Verordening bestaat uit drie hoofdstukken. Binnen hoofdstuk 1 en 2 is kruissubsidiëring mogelijk en mag de opbrengst maximaal 100% kostendekkend zijn. Voor hoofdstuk 3 geldt een kostendekkendheid van 100% binnen de paragraaf.
Verdeling van kosten en dekking volgens model
Uitgangspunt is de originele begroting op basis waarvan de dekking en tarieven zijn bepaald. Bij de realisatie wordt uitgegaan van de capaciteit die is begroot. Dit komt omdat er geen uren worden geschreven en capaciteit in de begroting gedurende het jaar (nauwelijks) wordt bijgesteld. Het (eventueel) bijstellen van capaciteit gebeurt bij het opstellen van de nieuwe kostenramingen in het opvolgende jaar.
Hoofdstuk 1
De producten in hoofdstuk 1 bestaan voor 95% uit diensten die geleverd worden aan individuele inwoners zoals informatie uit het Gemeentearchief, paspoorten, identiteitskaarten, rijbewijzen en huwelijksvoltrekkingen. Ongeveer 5% van de diensten wordt geleverd aan (kleine) ondernemers zoals standplaatsen en vergunningen Winkeltijdenwet.
bedragen x € 1.000
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 1.630 | 1.935 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 1.630 | 1.935 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 712 | 712 |
BTW | - | - |
Totale kosten | 2.342 | 2.647 |
Opbrengst heffingen | 2.280 | 2.357 |
Dekking | 97,3% | 89,0% |
Hoofdstuk 2
De producten in hoofdstuk 2 betreffen met name de dienstverlening voor het verlenen van omgevingsvergunningen op het gebied van bouwen (bijna 95%). Daarnaast betreft het vergunningaanvragen voor sloop, asbestverwijdering, het maken van een uitrit, kap en monumenten.
Bedragen x € 1.000
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 3.779 | 4.774 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 3.779 | 4.774 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 1.887 | 1.887 |
BTW | 125 | 334 |
Totale kosten | 5.791 | 6.995 |
Opbrengst heffingen | 5.791 | 6.202 |
Dekking | 100,0% | 88,7% |
Hoofdstuk 3
Binnen hoofdstuk 3 worden vrijwel alle diensten geleverd aan (kleine) ondernemers zoals horeca-exploitatievergunningen en evenementenvergunningen (buurtfeesten, kleine braderieën, Koningsdag, muziekfestivals e.d.). Deze vergunningen dragen bij aan een prettig leef- en vestigingsklimaat in onze stad en de regionale en landelijke promotie van Zaanstad.
bedragen x € 1.000
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 461 | 173 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 461 | 173 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 288 | 95 |
BTW | - | - |
Totale kosten | 749 | 268 |
Opbrengst heffingen | 732 | 149 |
Dekking | 97,7% | 55,6% |
Rioolheffing
bedragen x € 1.000
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 20.972 | 20.885 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 20.972 | 20.885 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 1.362 | 1.362 |
BTW | 627 | 627 |
Totale kosten | 22.961 | 22.874 |
Opbrengst heffingen | 22.374 | 22.874* |
Dekking | 97,4% | 100,0% |
* In 2014 heeft het Rijk de gemeenten met hogere onderhoudslasten als gevolg van een ‘slappe bodem’ (veengrond) financieel gecompenseerd. Zaanstad ontvangt hiervoor jaarlijks via de Algemene Uitkering € 0,587 mln.
Afvalstoffenheffing
bedragen x € 1.000
Dekking volgens model | Begroot | Begroot (herzien) | Realisatie |
|---|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 23.030 | 23.030 | 22.536 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | 334 | 1.946 | 1.780 |
Netto kosten taakveld | 22.696 | 21.084 | 20.756 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 893 | 893 | 893 |
BTW | 1.547 | 1.547 | 1.547 |
Totale kosten | 25.136 | 23.524 | 23.196 |
Opbrengst heffingen | 24.977 | 23.031 | 23.034 |
Dekking | 99,4% | 97,9% | 99,3% |
Begraafrechten
bedragen x € 1.000
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 768 | 893 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 768 | 893 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 308 | 309 |
BTW | - | |
Totale kosten | 1.076 | 1.202 |
Opbrengst heffingen | 938 | 1.197 |
Dekking | 87,3% | 99,6% |
Marktgelden
bedragen x € 1.000
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 152 | 208 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 152 | 208 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 54 | 54 |
BTW | 12 | 24 |
Totale kosten | 218 | 286 |
Opbrengst heffingen | 218 | 188 |
Dekking | 100% | 65,7% |
Parkeerbelasting (naheffing)
bedragen x € 1.000
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 1.246 | 1.225 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 1.246 | 1.225 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 270 | 270 |
BTW | - | - |
Totale kosten | 1.516 | 1.495 |
Opbrengst heffingen | 1.516 | 1.764 |
Dekking | 100% | 118,0% |
De inzet van de scanauto heeft met hetzelfde aantal rondes meer gescand dan van tevoren was ingeschat. Er is dus geen extra inzet gepleegd, maar wel meer naheffingen met als gevolg meer opbrengsten.