Financiën

Toelichting programma
In totaal is er op dit programma over 2022 een positief saldo van -€ 0,2 mln. Op een totale begroting van € 81 mln. vertegenwoordigt dit saldo een afwijking van 0,02%.
Het positieve saldo van -€ 0,2 mln. bestaat uit - € 16,1 mln. lagere lasten en € 19,5 mln. lagere baten. Daarnaast is er € 1,1 mln. aan hogere toevoegingen aan de reserves en - € 4,3 mln. aan hogere onttrekkingen uit de reserves. Hieronder een toelichting bij de posten waar de afwijking groter is dan € 0,1 mln.
Lasten

Het verschil in de lasten van - € 16,1 mln. wordt met name verklaard door lagere lasten (- € 13,8 mln.) binnen het product Gebiedsontwikkeling. Deze lagere lasten worden verklaard in het MPG 23.1.
Het resterende verschil van - € 2,3 mln. aan lagere lasten wordt grotendeels verklaard door:

• Er waren minder meldingen in het kader van bodemsaneringen voor het project Diffuus lood. Daarnaast zijn er niet begrote spoedopgaven uitgevoerd en zijn de kosten bij Zaans lood en bodemprojecten hoger wegens versnelling in fasering waarmee er in totaal - € 1,1 mln. lagere lasten resulteren.
• We zijn wederom geconfronteerd met een verschuiving van de datum inwerkingtreding van de Omgevingswet (was 1 januari 2023). In 2022 is derhalve minder inspanning verricht voor de implementatie Omgevingswet met - € 0,2 mln. lagere lasten als gevolg.
• De kosten van strategie ontwikkeling binnen het MAAK-programma zijn € 0,2 mln. uitgevallen verband houdend met de aanpassingen in het transformatiegebied Kogerveld en dan met name de aanpak Guisweg.
• De bestedingen in het voorbereidingsbudgetten van de woningbouwimpuls zijn- 0,5 mln. lager uitgevallen. Hier staat een € 0,5 mln. lagere onttrekking uit het transformatiefonds tegenover (zie toelichting in programma 7).
• De PRI bestedingen zijn € 0,2 mln. hoger en wordt toegelicht in het MPG 23.1
• Op het gebied van het versterken van de kwaliteit van de woningvoorraad geldt dat de lasten bij het versterken van de kwaliteit en verduurzamen van de bestaande woningvoorraad lager zijn uitgevallen (- € 0,51 mln.) door minder aanvragen voor de stappensubsidieregeling ten opzichte van het geraamde subsidieplafond (- € 0,06 mln.) Dit ging gepaard met een € 0,2 mln. lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve GAF (zie ook de toelichting onder de reserves).
• De apparaatslasten (nadelig € 0,08 mln.) worden nader toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering.

Baten

Het verschil in de baten van € 19,5 mln. wordt met name verklaard door lagere baten (€ 19,0 mln.) binnen het product Gebiedsontwikkeling. Deze lagere baten worden verklaard in het MPG 23.1.
Het resterende verschil van € 0,5 mln. lagere baten wordt grotendeels verklaard door:

• Zoals onder de lasten beschreven zijn er minder aanvragen geweest inzake Diffuus Lood. De  begrote vrijval van de hiervoor verkregen subsidie heeft niet plaatsgevonden (€ 1,05 mln.). Daarnaast is een niet begrote subsidie voor uitvoering van de spoedopgaven ontvangen (- 0,3 mln.);
• Bij MAAK Zaanstad is er voor - € 0,2 mln. aan hogere bijdragen ontvangen vanuit de MRA.

Toevoegingen

De € 1,1 mln. hogere toevoeging aan reserves wordt met name verklaard door de hogere toevoeging binnen het product Gebiedsontwikkeling (€ 0,9 mln.), verklaard in het MPG 23.1).
Daarnaast is er € 0,2 mln. hogere toevoeging aan de reserve Invoering Omgevingswet.

Onttrekkingen

De - € 4,3 mln. hogere onttrekking aan de reserves wordt met name verklaard door de hogere onttrekking binnen het product Gebiedsontwikkeling (- € 4,7 mln., verklaard in het MPG 23.1). De € 0,2 mln. lagere onttrekking bij reserve bodem houdt verband de lagere lasten. En ook bij de reserve GAF is een € 0,2 mln. lagere onttrekking zichtbaar als gevolg van lagere lasten bij de versterking kwaliteit woningen voorraad.